Asesoría tributaria para PYMES con enfoque preventivo
Integramos contabilidad, obligaciones fiscales y documentación para que tu empresa cumpla con mayor consistencia, anticipe contingencias y tome decisiones tributarias dentro del marco legal ecuatoriano. El objetivo no es presentar formularios de manera aislada, sino construir un proceso verificable y sostenible.
¿Qué es la asesoría tributaria empresarial?
La asesoría tributaria empresarial es el acompañamiento técnico para identificar obligaciones, preparar y revisar declaraciones y anexos, documentar criterios, anticipar riesgos y evaluar alternativas fiscales permitidas. En Alxaz Consulting conectamos este trabajo con la información contable porque una declaración consistente debe poder explicarse y sostenerse con registros, comprobantes, contratos y conciliaciones.
Señales de que tu gestión tributaria necesita una revisión
Una empresa puede presentar sus formularios puntualmente y aun así mantener riesgos ocultos. Los problemas suelen aparecer cuando la información no concilia, el criterio no está documentado o la operación cambia sin actualizar el mapa de obligaciones.
Declaraciones sin conciliación
Los valores de IVA, retenciones, ingresos o gastos no coinciden con libros contables, bancos, facturación electrónica o anexos.
Obligaciones fuera de control
No existe un calendario por tipo de contribuyente, impuesto, periodicidad, responsable, fuente de datos y evidencia de presentación.
Crédito tributario incierto
Hay saldos acumulados, pero falta validar su origen, antigüedad, soporte, uso correcto y posibilidad de compensación o devolución.
Retenciones inconsistentes
Los porcentajes, conceptos, momentos de reconocimiento o comprobantes no se aplican de manera uniforme en compras y pagos.
Cambios no evaluados
Una nueva actividad, establecimiento, contrato, régimen, operación internacional o reorganización puede modificar obligaciones existentes.
Respuesta reactiva al SRI
La documentación se busca después de recibir una notificación, aumentando presión, retrabajo y riesgo de entregar información contradictoria.
Siete componentes que pueden formar parte del servicio
La propuesta no incluye automáticamente todos los componentes. Seleccionamos los necesarios después de conocer el régimen, actividades, obligaciones, volumen, sistemas y situación de cumplimiento de la empresa.
Declaraciones de IVA, Renta y Retenciones
Preparación o revisión de obligaciones periódicas con trazabilidad hacia la contabilidad y sus documentos de soporte.
- Conciliaciones previas a la declaración.
- Revisión de bases, tarifas y retenciones aplicables.
- Control de presentación y valores por pagar.
Planificación tributaria anual
Análisis anticipado de operaciones para conocer efectos fiscales y aprovechar alternativas expresamente permitidas por la normativa.
- Proyección del impuesto y flujo de pagos.
- Revisión de deducibilidad y documentación.
- Evaluación antes de ejecutar decisiones relevantes.
Atención de requerimientos del SRI
Organización de antecedentes, conciliación de cifras y preparación técnica de respuestas dentro del plazo comunicado.
- Lectura del alcance de la solicitud.
- Matriz de información y responsables.
- Revisión de consistencia antes de responder.
Crédito tributario y saldos a favor
Validación de la composición de saldos para determinar su confiabilidad y el tratamiento que corresponda.
- Trazabilidad por periodo y documento.
- Conciliación con declaraciones y contabilidad.
- Evaluación de uso, compensación o recuperación.
Anexo Transaccional Simplificado
Preparación o revisión del ATS y control de coherencia con comprobantes, compras, ventas, exportaciones y retenciones.
- Validación de estructura y catálogos vigentes.
- Conciliación con IVA y retenciones.
- Control de errores antes de presentar.
Anexos y obligaciones formales
Identificación de reportes aplicables según las características y transacciones de la entidad.
- Calendario tributario personalizado.
- RDEP y otros anexos cuando correspondan.
- Facturación electrónica y soportes relacionados.
Evaluación del régimen RIMPE
Revisión de condiciones, actividades excluidas, permanencia, deberes formales y efectos del régimen aplicable al contribuyente.
- Validación de información del RUC.
- Análisis de ingresos y actividades.
- Determinación de obligaciones según la situación concreta.
Cinco etapas para pasar de presentar impuestos a gestionar riesgos
La metodología organiza el servicio como un ciclo. Selecciona cada etapa para conocer el objetivo, las actividades habituales y el resultado esperado.
1. Perfilamiento tributario y mapa de obligaciones
Comprendemos quién es el contribuyente antes de revisar formularios. Analizamos RUC, forma jurídica, régimen, actividades, establecimientos, calidad de agente de retención, operaciones recurrentes y cambios recientes. Este perfil permite construir un inventario de obligaciones realmente aplicables.
También identificamos fuentes de información y responsables internos. Una obligación sin propietario, calendario o evidencia permanece expuesta incluso cuando históricamente se ha presentado a tiempo.
Resultado: mapa tributario con obligaciones, periodicidad, fuentes, responsables y puntos de control.
Actividades habituales
- Revisión de RUC, régimen y actividades económicas.
- Identificación de impuestos, declaraciones y anexos aplicables.
- Entendimiento de facturación, compras, pagos y retenciones.
- Asignación de responsables y fechas internas de corte.
- Registro de cambios societarios u operativos relevantes.
2. Diagnóstico y conciliación contable-tributaria
Contrastamos declaraciones, anexos y comprobantes con la contabilidad. Buscamos diferencias de periodo, clasificación, base imponible, tarifa, retención, crédito tributario y reconocimiento que puedan producir observaciones o distorsionar saldos.
Los hallazgos se clasifican por exposición, urgencia y posibilidad de corrección. No toda diferencia tiene el mismo efecto; por eso documentamos la causa y evitamos ajustes sin entender su origen.
Resultado: diagnóstico priorizado de inconsistencias, riesgos, causas y acciones de regularización.
Actividades habituales
- Conciliación de ingresos, compras, IVA y retenciones.
- Comparación entre ATS, declaraciones y mayor contable.
- Revisión de comprobantes anulados, notas de crédito y ajustes.
- Análisis de crédito tributario y saldos pendientes.
- Matriz de diferencias con evidencia y responsable.
3. Planificación y documentación de criterios
Proyectamos obligaciones y analizamos decisiones antes de ejecutarlas. La planificación tributaria legítima parte de hechos reales, propósito de negocio, sustancia económica y alternativas permitidas; no consiste en ocultar operaciones ni crear estructuras artificiales.
Cuando una transacción requiere juicio, dejamos un criterio comprensible, sus supuestos, documentación necesaria y responsables de aprobación. Esto mejora consistencia y facilita futuras revisiones.
Resultado: hoja de ruta fiscal con escenarios, decisiones documentadas y requerimientos de soporte.
Actividades habituales
- Proyección de impuesto a la renta y pagos asociados.
- Revisión de deducibilidad y soportes de gastos relevantes.
- Análisis previo de contratos u operaciones no rutinarias.
- Evaluación de régimen y deberes formales aplicables.
- Memorandos o matrices de criterios según el alcance.
4. Preparación, revisión y presentación
Preparamos o revisamos cada obligación mediante listas de control. Antes de presentar, confirmamos periodo, formulario, fuentes utilizadas, conciliaciones, documentos relevantes, saldos anteriores y aprobación del cliente. La presentación es el cierre de un proceso, no su único objetivo.
Conservamos evidencia del trabajo ejecutado dentro del alcance y comunicamos oportunamente datos faltantes o asuntos que impidan concluir.
Resultado: obligaciones presentadas con revisión previa, aprobaciones y trazabilidad documental.
Actividades habituales
- Preparación de papeles de trabajo y conciliaciones.
- Revisión de formularios, anexos y archivos de carga.
- Control de vencimientos y aprobación del contribuyente.
- Presentación y archivo de comprobantes cuando se autorice.
- Registro de pagos, saldos y pendientes posteriores.
5. Monitoreo, defensa documental y mejora
Después de presentar, damos seguimiento a diferencias abiertas, notificaciones, saldos y cambios que puedan modificar el siguiente ciclo. Revisamos si el calendario funcionó, si la información llegó a tiempo y si los controles evitaron errores recurrentes.
La llamada defensa documental empieza antes de un requerimiento: contratos, comprobantes, conciliaciones, autorizaciones y análisis deben conservarse de manera ordenada y coherente con lo declarado.
Resultado: expediente tributario organizado, acciones de mejora y mayor capacidad de respuesta ante revisiones.
Actividades habituales
- Seguimiento de notificaciones y obligaciones pendientes.
- Archivo ordenado de declaraciones, anexos y soportes.
- Revisión de indicadores de cumplimiento y diferencias.
- Actualización del mapa por cambios normativos u operativos.
- Capacitación breve al equipo sobre hallazgos recurrentes.
¿Qué puede recibir el cliente?
Los entregables se seleccionan en la propuesta según el tipo de acompañamiento. Una declaración enviada no es suficiente si el cliente desconoce cómo se obtuvo o qué asuntos permanecen abiertos.
Mapa y calendario de obligaciones
Impuestos, anexos, periodicidad, fechas internas, fuentes de datos y responsables definidos.
Conciliaciones y papeles de trabajo
Puentes entre contabilidad, declaraciones, ATS, retenciones y otros reportes del periodo.
Matriz de riesgos y diferencias
Hallazgos priorizados con causa, posible efecto, documentación y acción recomendada.
Expediente de cumplimiento
Declaraciones, comprobantes, anexos, aprobaciones y soportes organizados conforme al alcance.
Informe o reunión ejecutiva
Resumen comprensible de obligaciones, contingencias, decisiones y pendientes de la administración.
Apoyo tributario según la recurrencia y el nivel de riesgo
Cumplimiento recurrente
Acompañamiento mensual, semestral o anual para declaraciones, anexos, conciliaciones y calendario de obligaciones definidos.
Consultar modalidad →Revisión preventiva
Diagnóstico de periodos, impuestos o procesos específicos para identificar diferencias antes de una fiscalización o cierre anual.
Solicitar revisión →Proyecto o requerimiento
Asesoría sobre una transacción, planificación anual, crédito tributario, cambio de régimen o respuesta técnica ante el SRI.
Evaluar el caso →Normativa y herramientas oficiales que deben revisarse
Las obligaciones dependen del tipo de contribuyente, régimen, actividad y periodo. Por eso evitamos publicar una tabla rígida de fechas o porcentajes que pueda quedar desactualizada. El SRI mantiene el calendario tributario y los recursos oficiales sobre RIMPE, retenciones, facturación electrónica y anexos. El servicio verifica la versión aplicable a la fecha de cada encargo.
Cuando el riesgo tributario revela una necesidad adicional
Asesoría tributaria para empresas en Ecuador
Estas respuestas brindan orientación general. La conclusión aplicable depende de los hechos, el periodo fiscal y la normativa vigente.
¿Qué incluye un servicio de asesoría tributaria?
Puede incluir perfilamiento de obligaciones, declaraciones de IVA, Impuesto a la Renta y retenciones, ATS y otros anexos, conciliaciones contable-tributarias, planificación fiscal, revisión de crédito tributario y atención de requerimientos del SRI. La propuesta identifica exactamente impuestos, periodos, actividades y entregables.
¿La asesoría tributaria garantiza que no habrá observaciones del SRI?
No. Ningún asesor puede garantizar que una autoridad no revise u observe una declaración. El servicio busca reducir riesgos mediante revisión, conciliación, documentación y cumplimiento oportuno, pero su efectividad también depende de la integridad de la información y de las operaciones reales de la empresa.
¿Cuál es la diferencia entre cumplimiento y planificación tributaria?
El cumplimiento prepara y presenta obligaciones correspondientes a operaciones ya realizadas. La planificación analiza anticipadamente los posibles efectos de una decisión y las alternativas legales disponibles. Una planificación válida debe tener propósito de negocio, sustancia y documentación.
¿Pueden revisar declaraciones presentadas por otro contador?
Sí. Puede realizarse una revisión preventiva de periodos o impuestos específicos. Se comparan declaraciones, anexos, contabilidad y soportes para identificar diferencias. El alcance debe aclarar si incluye únicamente el diagnóstico o también la preparación de sustitutivas y acciones correctivas.
¿Alxaz atiende requerimientos del SRI?
El servicio puede incluir análisis de la solicitud, organización de información, conciliación de cifras y preparación técnica de una respuesta. La representación, patrocinio jurídico o impugnación formal debe definirse expresamente y, cuando corresponda, coordinarse con asesoría legal especializada.
¿Cómo sé si mi empresa pertenece al RIMPE?
Debe revisarse la información del RUC, ingresos, actividades, exclusiones y condiciones vigentes. No es recomendable decidir únicamente por el monto facturado. El diagnóstico determina el régimen aplicable y las obligaciones asociadas a la situación concreta.
¿El servicio incluye la recuperación de crédito tributario?
Puede incluir una revisión de composición y soporte, además de la evaluación de alternativas de uso o recuperación. Una solicitud de devolución requiere un alcance específico porque implica preparar expedientes, validar documentos y atender posibles requerimientos posteriores.
¿La empresa debe aprobar las declaraciones antes de presentarlas?
Sí. La administración es responsable de la información y de sus obligaciones tributarias. Alxaz presenta los resultados de la preparación o revisión y solicita la aprobación del responsable designado antes de transmitir formularios o anexos cuando esa actividad forme parte del servicio.
¿Cómo se calculan los honorarios?
Se consideran tipo de contribuyente, régimen, número de obligaciones, volumen de transacciones, establecimientos, calidad de la contabilidad, periodos a revisar, urgencia, complejidad de operaciones y necesidad de responder requerimientos. El diagnóstico permite definir el esfuerzo y evitar tarifas que no correspondan al riesgo real.
Revisa tu situación tributaria antes de que una diferencia se convierta en contingencia
Cuéntanos qué obligaciones maneja tu empresa, qué cambio estás planificando o qué requerimiento recibiste. Evaluaremos el contexto y te indicaremos si necesitas cumplimiento recurrente, una revisión preventiva o un proyecto específico.